인어 아가씨, 꼬리가 보여요!

인어 세라는 물에 빠진 인간 제인을 구하지만, 하룻밤을 보낸 후 은발과 인어 꼬리, 그리고 가장 중요한 심장 비늘을 잃게 됩니다. 그것을 되찾기 위해 육지로 올라온 세라는 제인의 회사에서 비서직을 얻게 되는데, 그녀의 가장 친한 친구 루시가 이미 제인을 구한 사람으로 위장하고 있다는 것을 알게 됩니다. 세라는 직장 내 함정을 헤쳐나가고, 루시와 갈등하며, 점차 제인에게 빠져듭니다. 그녀의 어린 시절 친구 캐스피언은 몇 년 전 그녀를 구한 사람이 루시가 아니라 자신이었다고 밝힙니다. 미쳐버린 루시는 쓰나미를 소환합니다. 제인은 세라를 구하기 위해 약을 마시고, 심장 비늘은 그의 심장과 합쳐집니다. 세라는 인어의 모습을 되찾고 바다 생물들을 불러 모두를 구합니다. 루시는 바다의 신에 의해 심연으로 던져집니다. 그녀의 심장 비늘이 한때 인간 안에 있었기 때문에, 세라는 육지와 바다 모두에서 살 수 있는 능력을 얻게 되고, 결국 종족 간의 경계를 허물고 제인과 영원히 함께하게 됩니다.