평범한 회사원 마일로 리드가 우연히 에이버리 스타크 CEO를 구하게 되고, 그 과정에서 두 사람의 감각 시스템이 뒤바뀌게 된다. 에이버리는 죽에서 역겨운 냄새를 맡고, 마일로는 화장실에서 해산물 냄새를 맡는다. 마일로는 차가운 바람 속을 오토바이로 달리면서도 추위를 느끼지 못하고, 에이버리는 고급 차 안에서도 몸을 떤다. 어느 날, 에이버리는 마일로를 자신의 사무실에 가두고 그의 넥타이를 잡으며 묻는다. “당신 몸에 뭔가… 달라진 점을 느끼지 못했나요?”